Исполнение требований ПОД/ФТ/ФРОМУ

Рекомендации по исполнению запроса физическому лицу

Вы получили СМС с запросом:
• В соответствии с пунктом 14 статьи 7 Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма» от 07.08.2001 г. №115-ФЗ и Правилами комплексного банковского обслуживания физических лиц в АО «БМ-Банк», кредитная организация имеет право запрашивать информацию и документы, поясняющие экономический смысл, основания и цели сделок, заключаемых Клиентом, или операций, совершаемых по счету или вкладу Клиента, а в случае непредставления или неполного предоставления запрошенной информации и документов – отказать в выполнении распоряжения Клиента о совершении операции, по которой не предоставлены документы и сведения, необходимые для установления целей совершения операции и фиксирования информации.

  Просьба не воспринимать полученный запрос как отказ в обслуживании. Если Вы своевременно предоставите все запрошенные документы и информацию, Банк будет оказывать Вам услуги на прежних условиях.

• снятие с расчетного счета наличных на цели, которые не соответствуют характеру бизнеса
Может ли Банк одновременно с направлением запроса ограничить проведение или отказать в проведении операций по счетам?
• Да, Банк располагает такой возможностью в соответствии статьей 7 Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма» от 07.08.2001 г. №115-ФЗ и Правилами комплексного банковского обслуживания физических лиц в АО «БМ-Банк». Также, в соответствии с Правилами Банк имеет право заблокировать проведение операций с использованием банковских карт и их реквизитов, о чём Банк отдельно уведомит Вас посредством СМС-сообщения.


Какие основные документы необходимо предоставить в Банк?
• Информационное письмо об экономическом смысле операций по счёту. В данном письме необходимо подробно описать источники происхождения зачисляемых денежных средств (например, получение заработной платы и премий от работодателя, доходы от предпринимательской деятельности или за оказанные услуги самозанятого, получение дивидендов от участия в уставном/складочном капитале обществ, доходов от операций на рынке ценных бумаг и другие законные источники), а также цели их расходования (личные нужды, инвестирование, предоставление займов, благотворительность и другие законные цели). Письмо составляется в произвольной форме.
• Документы-основания расчетов – предоставьте копии документов, на основании которых проводились операции по счёту, в том числе, указанные в назначениях платежей. Предоставлять договоры с поставщиками коммунальных услуг, а также трудовой договор с работодателем по постоянному месту работы не требуется, просто выделите в своём письме эти группы доходов и расходов, например – расчёты с Мосэнергосбыт за личное потребление электроэнергии, заработная плата от ООО «Родник» за май-июнь 2020).
Я являюсь индивидуальным предпринимателем и направлял на собственные счета доходы от предпринимательской деятельности. Какие от меня необходимы дополнительные документы?
• ПВам необходимо указать в информационном письме, что счета в Банке используются для получения дохода от предпринимательской деятельности, и предоставить подтверждение его получения (выписку по счетам индивидуального предпринимателя за последние 6 месяцев, заверенную обслуживающим банком, выписку по счетам ИП, открытым в Банке «Возрождение» (ПАО) или АО «БМ-Банк», предоставлять не требуется), документы, подтверждающие уплату налоговых платежей по деятельности ИП, копии налоговых деклараций (в соответствии с выбранной системой налогообложения). В случае если Ваша деятельности связана с оказанием транспортных услуг, дополнительно следует предоставить документы на транспорт (ПТС, ОСАГО), если Ваша деятельности связана с арендой, следует предоставить документы, подтверждающие право пользования/распоряжения имуществом (например, свидетельства о праве собственности, выписки из ЕГРН, договоры аренды и др.). Также обращаем внимание, что согласно Правилам комплексного банковского обслуживания физических лиц в АО «БМ-Банк» счета физических лиц не могут быть использованы для осуществления предпринимательской деятельности. Деятельность самозанятого физического лица к предпринимательской не относится.
Я являюсь самозанятым:
• Вам необходимо указать в информационном письме, что счета в Банке используются для получения дохода от деятельности самозанятого, описать виды оказываемых услуг, а также предоставить договоры и акты выполненных работ. Также следует предоставить информацию об уплате налоговых платежей по деятельности самозанятого, например, копии платежных документов, скриншоты из кабинета налогоплательщика «Мой налог» и др.
Я осуществлял расчеты по договорам займов:
• В таком случае Вам необходимо описать цель получения/выдачи заемных средств, описать взаимосвязь с заемщиком/займодавцем, предоставить копии договоров.
Я получил выплаты по договорам подряда, при этом я не являюсь самозанятым.
• Согласно Правилам комплексного банковского обслуживания физических лиц в АО «БМ-Банк» счета физических лиц не могут быть использованы для осуществления предпринимательской деятельности, Вам следует зарегистрироваться как самозанятый, или как индивидуальный предприниматель, во втором случае следует также открыть и использовать для расчётов счёт индивидуального предпринимателя. Если же договор подряда может исполняться Вами как физическим лицом – необходимо предоставить как сам договор и связанные с ним документы (например, акты, отчеты, накладные и т.д.), так и документы, подтверждающие налоговые отчисления с полученных сумм.
Я получил оплату по договорам купли-продажи.
• Вам необходимо предоставить как договоры, так и все документы, являющиеся неотъемлемой частью договоров (например, счета, акты, дополнительные соглашения и т.д).
Каким образом можно предоставить документы в Банк:
• В ближайший для Вас офис Банка (список офисов вы сможете найти на сайте Банка)
• Путем направления Почтой России или иным доступным способом на почтовый адрес Банка.
Я не желаю предоставлять в Банк подтверждающие документы:
• В соответствии с пунктом 11 статьи 7 Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма» от 07.08.2001 г. №115-ФЗ и Правилами комплексного банковского обслуживания физических лиц в АО «БМ-Банк», Банк имеет право отказать в выполнении распоряжения Клиента о совершении операции, если в результате реализации правил внутреннего контроля у работников Банка возникают подозрения, что операция совершается в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, в том числе в случае непредставления или неполного предоставления запрошенной информации и документов.

Как работать по расчетному счету в банке?

НАЛИЧНЫЕ
Что может вызвать вопросы:
• снятие с расчетного счета крупных сумм наличных, объёмы которых несоизмеримы с масштабом бизнеса
• снятие с расчетного счета наличных на цели, которые не соответствуют характеру бизнеса
• единовременное снятие крупной суммы, поступившей на расчётный счёт в этот же день или накануне
• операции, не имеющие экономического обоснования, например - снятие наличных денежных средств для выплаты шестизначной зарплаты клиентом с «нулевой» бухгалтериской отчетностью)
• зачисления денежных средств на счета физических лиц, не соответствующие их деятельности и/или не имеющие экономического обоснования
• безналичное размещение физическим лицом денежных средств на нескольких депозитных счетах сроком до 30 дней каждый, по истечении которых денежные средства снимаются наличными
Что поможет сохранить доверие:
• подключение зарплатного проекта и зачисление зарплаты на банковские карты сотрудников
• оформление корпоративной карты, с которой удобнее оплачивать хозяйственные расходы предприятия
• получение наличных со счета в кассе Банка с предоставлением документов, подтверждающих указанные цели снятия
• соблюдение предельного объёма (≤100,0 тыс.руб) расчета наличными в рамках одного договора/ сделки
РАСЧЕТНЫЙ СЧЕТ
При проведении операций:
• осуществляйте операции, соответствующие уставным видам деятельности старайтесь не перечислять средства сразу после их поступления на счет, «держите остатки»
• оплачивайте хозяйственные расходы корпоративной картой или перечислением со счёта в безналичном порядке
• снимайте со счета как можно реже наличные (как правило, реальный бизнес ведется посредством безналичных расчетов)
Не рекомендуется проводить операции:
• по которым невозможно установить стороны и/или предмет сделки
• транзитного характера (например, быстрое перечисления всех поступивших денежных средств на счет в другой банк)
• с неполными, некорректными данными в поле «Назначение платежа»
• не соответствующие уставным видам деятельности компании
• с сомнительными контрагентами, которые могут повлиять на вашу репутацию


НАЛОГИ И ОТЧЕТНОСТЬ
Уплачивайте налоги своевременно:
• если выбранная вами система налогообложения позволяет оплачивать налоговые платежи поквартально, то платите их поквартально
• если у вас открыты счета в нескольких банках, равномерно распределяйте налоговые платежи и платежи по хозяйственной деятельности между счетами
• если отсутствует уплата налогов по расчётному счёту в Банке или уплата налогов не соответствует оборотам по счету, сообщите обслуживающему менеджеру, что вы оплачиваете налоги со счёта в другом банке, желательно представить подтверждающую выписку
• уплачивайте НДФЛ и социальные взносы с заработной платы своих сотрудников, а также при выплате дивидендов
Налоговые декларации:
• если налоговые декларации за последний налоговый период ещё не сдавались, то вы можете предоставить декларации за предыдущий налоговый период (т.е. за налоговый период, по которому уже окончились сроки представления декларации)
Бухгалтерская отчетность:
• Если организация была зарегистрирована менее одного года назад и не может предоставить по запросу Банка бухгалтерскую отчётность с доказательствами сдачи/отправки ее в налоговые органы, вы можете указать в пояснениях (письмо в Банк), что отчетность ещё не формировалась, указать причину этого, и представить в Банк имеющуюся управленческую отчётность
Справки из ИФНС:
• справка ИФНС об открытых или закрытых счетах оформляется длительный срок. В ответе на запрос Банка рекомендуется указывать информацию о факте обращения в ИФНС с приложением копии запроса с отметкой ИФНС о его принятии
КОНТРАГЕНТЫ
• Проверяйте контрагентов (партнеров) при помощи внешних источников (СПАРК, сервисы на сайте www.nalog.ru, Контрфокус, Rusprofile). Правильно оформляйте договоры с контрагентами с отражением всех условий поставки товаров/услуг – это исключит лишние вопросы со стороны Банка и защитит Ваши интересы при возникновении спора с контрагентом. Сохраняйте всю первичную документацию, в т.ч. чеки и квитанции. По запросу Банка необходимо предоставить скан-копии договоров по основным контрагентам (обычно - не более 5), либо согласно перечню, указанному в запросе; скан-копии актов, счет-фактур, ТН, ТТН и других документов, подтверждающих исполнение обязательств по предоставляемым договорам
ОПЕРАЦИИ
Если проводите операцию:
• подробно заполняйте поле «Назначение платежа» (указывайте наименование товаров, работ, услуг; номера и даты договоров, товарных документов и т.п.)
Экономический смысл операций:
• если по запросу Банка необходимо пояснить экономический смысл операций, то в ответе отразите характер осуществляемой деятельности, а также сведения о том, в каких целях организованы взаимоотношения с контрагентами, за счёт чего формируется Ваша прибыль, укажите вид применяемой системы налогообложения и иные существенные обстоятельства, поясняющие особенность проводимых по счету операций
Заработная плата:
• оформите сотрудников в штат и регулярно выплачивайте заработную плату
• своевременно уплачивайте НДФЛ и соц. взносы с заработной платы сотрудников
• уровень заработной платы должен быть не менее МРОТ
• оформите зарплатный проект
Аренда:
• оплачивайте арендную плату за аренду складов /офисов / земельных участков с расчетного счета
ЗАПРОС
Если получили запрос:
• с пониманием отнеситесь к запросу Банка. Все банки обязаны осуществлять контроль за действиями и операциями своих клиентов
• ответьте на запрос Банка письменно и будьте готовы предоставить все запрошенные документы в срок, указанный Банком. Если Вы не успеваете – сообщите об этом работнику Банка
• предоставьте заверенные копии запрошенных документов
• предоставьте документы за тот период, который указан в запросе
• дождитесь итогов рассмотрения предоставленных Вами документов. Банк сообщит о результатах проверки
• отвечайте на звонки из Банка и будьте готовы предоставить дополнительные документы
Обратите внимание:
• направление Банком запросов своим клиентам – стандартная процедура в рамках выполнения Банком требований Федерального закона от 07.08.2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»
• в случае несвоевременного предоставления документов и на время проведения проверки Банк может ограничить расходные операции по расчетному счету. Все вопросы, связанные с полученным запросом, можно задать своему обслуживающему менеджеру
• при отсутствии у Вас каких-либо документов из запроса, необходимо указать данную информацию в ответе Банку и дать необходимые комментарии
ОГРАНИЧЕНИЕ ПРОВЕДЕНИЯ ОПЕРАЦИЙ
Если проведение операций по системе ДБО ограничено:
• проверьте наличие письма от Банка с запросом документов (если у Вас отсутствует доступ к системе ДБО, обратитесь за получением запроса в обслуживающий офис Банка)
Если получили от Банка сообщение о невозможности проведения операции:
• Вы можете подать Заявление на закрытие счета с переводом остатка денежных средств со счета, открытого в Банке на другой свой счет, открытый в другом банке
• Вы можете запросить у Банка официальное письмо об отказе в проведении операции
• при необходимости, Вы можете обратиться в межведомственную комиссию Банка России (МВК) в рамках процедуры реабилитации
ДОКУМЕНТЫ
Изменения в документах и сведениях:
• своевременно информируйте Банк обо всех произошедших изменениях в сведениях, сообщенных в Банк при открытии счета, и при последующих обновлениях информации
Обновление:
• уведомление от Банка о необходимости обновления сведений может быть направлено посредством, системы ДБО, электронного письма, почтового отправления
• своевременно предоставляйте информацию и документы в рамках обновления информации
В каком виде необходимо предоставить запрашиваемые Банком документы и куда:
• информацию или документы (их копии) можно предоставить в Банк одним из удобных способов:
  - по системе ДБО (если допустимо)
  - нарочно в обслуживающий офис Банка
ОКВЭД:
• если по каким-то причинам реальный бизнес компании не соответствует присвоенным ОКВЭД, обратитесь в налоговую с заявлением о внесении изменений в ЕГРЮЛ/ЕГРИП
Договор аренды:
• по запросу Банка необходимо предоставить правоустанавливающие документы на ТС, складские, офисные помещения, используемые в бизнесе (выписка из ЕГРН, договор аренды)

Анкета Банка "Возрождение" (ПАО)

Wolfsberg Group Correspondent Banking Due Diligence Questionnaire